UPI शुल्क विवाद: क्या समाप्त होगा भारत के मुफ्त डिजिटल भुगतान का युग?

भारत का यूनिफाइड पेमेंट्स इंटरफेस (UPI) वैश्विक स्तर पर सबसे सराहे गए सार्वजनिक डिजिटल अवसंरचना (infrastructure) की सफलताओं में से एक रहा है, जो प्रतिमाह अरबों मुफ्त उपभोक्ता-से-व्यापारी लेनदेन संसाधित करता है। यह सर्व-मुफ्त मॉडल 6 अगस्त 2026 को लोकसभा द्वारा पारित कराधान और अन्य कानून (संशोधन) विधेयक, 2026 के साथ एक संभावित मोड़ पर खड़ा है, जो सरकार को उन UPI लेनदेन श्रेणियों को अधिसूचित करने की शक्ति देता है जिन पर बैंक और भुगतान कंपनियाँ व्यापारी छूट दर (Merchant Discount Rate – MDR) वसूल सकती हैं।

यह घटनाक्रम इसलिए महत्वपूर्ण है क्योंकि यह लाखों छोटे व्यापारियों, गिग वर्करों और उपभोक्ताओं को प्रभावित करता है जो 2020 से शून्य-लागत डिजिटल भुगतान के आदी हो चुके हैं, जब सरकार ने अनिवार्य किया था कि UPI और RuPay डेबिट कार्ड लेनदेन पर कोई MDR शुल्क नहीं लगेगा। यह प्रस्तावित परिवर्तन ऐसे समय में आया है जब भारतीय रिज़र्व बैंक के गवर्नर संजय मल्होत्रा द्वारा व्यक्त की गई इस बढ़ती मान्यता के बीच आ रहा है कि “किसी को तो UPI लेनदेन की लागत वहन करनी ही होगी”, क्योंकि वर्तमान में बैंक, भुगतान प्रोसेसर और करदाता इस लागत को बजटीय सब्सिडी के माध्यम से वहन कर रहे हैं, जो 2023-24 में 3,631 करोड़ रुपये से घटकर 2026-27 में बजटीय अनुमान 2,000 करोड़ रुपये रह गई है।

UPSC और SSC अभ्यर्थियों के लिए, यह सार्वजनिक वित्त, डिजिटल अर्थव्यवस्था शासन, वित्तीय समावेशन नीति, और विधायी प्रक्रिया को जोड़ने वाला एक उच्च-मूल्य विषय है — जो नियमित रूप से GS-III अर्थव्यवस्था खंड और UPI की सर्वव्यापकता को देखते हुए SSC सामान्य जागरूकता खंडों में भी परीक्षित होने वाला विषय है।

पृष्ठभूमि और संदर्भ

पाँच महत्वपूर्ण मुख्य बिंदु

• 2020 से, भुगतान और निपटान प्रणाली अधिनियम, 2007 में संशोधन तथा आयकर अधिनियम, 1961 की धारा 269SU के तहत UPI और RuPay डेबिट कार्ड लेनदेन को व्यापारी छूट दर (MDR) शुल्क से छूट प्राप्त है।
• 6 अगस्त 2026 को लोकसभा द्वारा पारित कराधान और अन्य कानून (संशोधन) विधेयक, 2026 इस ढाँचे में परिवर्तन करता है ताकि सरकार उन UPI लेनदेन श्रेणियों को अधिसूचित कर सके जिन पर MDR शुल्क लग सकता है।
• सरकारी सूत्रों के अनुसार, प्रस्तावित MDR संभवतः केवल उन बड़े व्यापारियों पर लागू होगा जिनका वार्षिक कारोबार 1-1.5 करोड़ रुपये से अधिक है और 2,000 रुपये से अधिक मूल्य के लेनदेन पर, जिससे वर्तमान UPI लेनदेन का लगभग 95% इस शुल्क के दायरे से बाहर रहेगा।
• निम्न-मूल्य BHIM-UPI लेनदेन को बढ़ावा देने की सरकार की प्रोत्साहन योजना, जो 2,000 रुपये से कम के छोटे व्यापारी लेनदेन के लिए बैंकों को सब्सिडी देती है, का आवंटन 2023-24 के 3,631 करोड़ रुपये से घटकर 2026-27 के लिए बजटीय अनुमान 2,000 करोड़ रुपये रह गया है, जो सब्सिडी मॉडल पर राजकोषीय दबाव का संकेत देता है।
• वित्त मंत्री निर्मला सीतारमण ने कहा कि अंतिम MDR दरें अभी तय नहीं हुई हैं, लेकिन इस कदम को बैंकों और फिनटेक कंपनियों को अवसंरचना, नवाचार और सुरक्षा में निवेश करने में मदद के लिए आवश्यक बताया, और तर्क दिया कि सभी UPI उपयोगकर्ता इस निवेश से लाभान्वित होंगे।

MDR और डिजिटल भुगतान की लागत संरचना को समझना

व्यापारी छूट दर वह शुल्क है जो व्यापारी डिजिटल लेनदेन को सुगम बनाने के लिए बैंकों और भुगतान प्रोसेसरों को अदा करते हैं, जिसमें आमतौर पर एक इंटरचेंज शुल्क (कार्ड/UPI जारीकर्ता बैंक को), प्रोसेसिंग शुल्क (Razorpay या PayU जैसे भुगतान गेटवे को), एक नेटवर्क शुल्क (नेशनल पेमेंट्स कॉरपोरेशन ऑफ इंडिया जैसे नेटवर्क को), और लागू वस्तु एवं सेवा कर शामिल होता है। गैर-UPI साधनों के लिए, MDR डेबिट कार्ड पर 0.4-0.9% से लेकर अंतरराष्ट्रीय क्रेडिट कार्ड पर 3-4.5% तक हो सकता है। UPI की स्थापना के बाद से, डिजिटल अपनाने को बढ़ावा देने के लिए इस पूरी लागत संरचना को प्रभावी रूप से सार्वजनिक राजकोष से सब्सिडी दी गई है — एक असामान्य लेकिन जानबूझकर लिया गया नीतिगत निर्णय जो भारत की डिजिटल इंडिया और वित्तीय समावेशन प्राथमिकताओं को दर्शाता है।

विधायी और कानूनी ढाँचा

यह परिवर्तन भुगतान और निपटान प्रणाली अधिनियम, 2007 में संशोधन के माध्यम से लागू होता है, जो वर्तमान में बैंकों को आयकर अधिनियम, 1961 की धारा 269SU के तहत सूचीबद्ध — जिसमें RuPay डेबिट कार्ड और UPI/BHIM-UPI लेनदेन शामिल हैं — इलेक्ट्रॉनिक भुगतान साधनों के उपयोग पर “शुल्क न लगाने” का निर्देश देता है। 2026 का विधेयक इसमें परिवर्तन करके सरकार को यह विवेकाधीन शक्ति देता है कि किन लेनदेन श्रेणियों पर शुल्क लग सकता है, जो प्रभावी रूप से एक पूर्ण सांविधिक निषेध को एक सशर्त, सरकार-नियंत्रित छूट में बदल देता है। यह विधायी डिजाइन में एक महत्वपूर्ण बदलाव है: संसद द्वारा विशिष्ट MDR दरों पर बहस करने के बजाय, कार्यपालिका प्रत्यायोजित विधान (अधिसूचनाओं) के माध्यम से शुल्कों को समायोजित करने की निरंतर लचीलेपन बनाए रखती है, जो भारत के कर और वित्तीय विनियमन ढाँचे में तेजी से आम होता पैटर्न है।

आर्थिक निहितार्थ और डिजिटल समावेशन संबंधी चिंताएँ

UPI भारत की वित्तीय समावेशन गाथा के केंद्र में रहा है, जिसने खुदरा लेनदेन के एक बड़े हिस्से में नकद को पीछे छोड़ दिया है और G20 जैसे मंचों के माध्यम से विकासशील अर्थव्यवस्थाओं के लिए एक मॉडल के रूप में अंतरराष्ट्रीय स्तर पर प्रदर्शित किया गया है। एक मामूली MDR भी शुरू करने से दो भिन्न परिणाम सामने आने का जोखिम है: एक ओर, यह बैंकिंग और फिनटेक पारिस्थितिकी तंत्र में सतत राजस्व डाल सकता है, धोखाधड़ी रोकथाम, अवसंरचना उन्नयन और नवाचार को वित्तपोषित कर सकता है — लेनदेन मात्रा के साथ बढ़ी UPI-संबंधित धोखाधड़ी की वास्तविक चिंताओं को संबोधित करते हुए। दूसरी ओर, यदि लापरवाही से लागू किया गया, तो व्यापारी लागत उपभोक्ताओं पर डाल सकते हैं, जिससे नकद-से-डिजिटल प्रवासन में हुए लाभ उलट सकते हैं, विशेषकर छोटी किराना दुकानों और सड़क विक्रेताओं के बीच जो भारत की अनौपचारिक खुदरा अर्थव्यवस्था की रीढ़ हैं।

बिहार और क्षेत्रीय प्रासंगिकता

बिहार, अपनी बड़ी संख्या में छोटे और सीमांत व्यापारियों, प्रवासी प्रेषण-आश्रित परिवारों, और जन धन खाताधारकों के साथ, विशेष रूप से प्रत्यक्ष लाभ अंतरण (DBT) पारिस्थितिकी तंत्र और ग्रामीण हाटों तथा स्थानीय बाजारों में निम्न-मूल्य व्यापारी लेनदेन के माध्यम से, UPI की शून्य-MDR व्यवस्था का एक महत्वपूर्ण लाभार्थी रहा है। 2,000 रुपये से अधिक के लेनदेन पर कोई भी MDR लागू करना बिहार के कृषि उपज लेनदेन और छोटे विनिर्माण इकाइयों को असमान रूप से प्रभावित कर सकता है, भले ही सरकार की प्रस्तावित सीमा अधिकांश छोटे लेनदेन को छूट देने का प्रयास करती हो। बिहार के वित्त विभाग और उसके वित्तीय समावेशन अभियानों को अधिसूचना जारी होने के बाद क्रियान्वयन दिशानिर्देशों की बारीकी से निगरानी करनी होगी।

शासन और क्रियान्वयन चुनौतियाँ

एक प्रमुख चुनौती “बड़े व्यापारियों” को निष्पक्ष रूप से परिभाषित करने में है, यह देखते हुए कि भारत की विशाल अनौपचारिक अर्थव्यवस्था में कारोबार रिपोर्टिंग अक्सर अविश्वसनीय होती है। नियामक अधिग्रहण (regulatory capture) को लेकर भी चिंताएँ हैं, क्योंकि बैंकों और भुगतान एग्रीगेटरों ने वर्षों से MDR बहाली के लिए पैरवी की है, जिससे यह सवाल उठता है कि किसके हितों को प्राथमिकता दी जा रही है। इसके अतिरिक्त, चूँकि MDR प्राथमिक विधान के बजाय कार्यकारी अधिसूचना के माध्यम से लगाया जाएगा, वास्तविक दरों पर संसदीय निगरानी और सार्वजनिक परामर्श सीमित रहता है, जो पारदर्शिता संबंधी चिंताएँ बढ़ाता है।

आगे की राह

सरकार को एक स्तरीकृत, पारदर्शी MDR संरचना अपनानी चाहिए जिस पर अधिसूचना से पहले सार्वजनिक परामर्श किया जाए, तथा दो वर्ष बाद समीक्षा के लिए एक सनसेट क्लॉज हो। गलत कारोबार वर्गीकरण का सामना करने वाले व्यापारियों के लिए एक समर्पित शिकायत और विवाद तंत्र स्थापित किया जाना चाहिए। उच्च-मूल्य वाणिज्यिक लेनदेन के लिए MDR शुरू किए जाने के बावजूद, वास्तविक रूप से छोटे व्यापारियों — विशेषकर ग्रामीण और अर्ध-शहरी भारत, जिसमें बिहार भी शामिल है — के लिए निरंतर लक्षित सब्सिडी बनाए रखनी चाहिए, ताकि भारत के वित्तीय समावेशन लाभ उलट न जाएँ।

UPSC और SSC परीक्षाओं के लिए प्रासंगिकता

यह विषय GS-III (भारतीय अर्थव्यवस्था: समावेशी विकास, संसाधन जुटाना, डिजिटल अर्थव्यवस्था, और बैंकिंग) तथा GS-II (सरकारी नीतियाँ और हस्तक्षेप) के अंतर्गत आता है। SSC के लिए, प्रमुख शब्द हैं: व्यापारी छूट दर (MDR), यूनिफाइड पेमेंट्स इंटरफेस (UPI), भुगतान और निपटान प्रणाली अधिनियम 2007, आयकर अधिनियम की धारा 269SU, नेशनल पेमेंट्स कॉरपोरेशन ऑफ इंडिया (NPCI), और कराधान और अन्य कानून (संशोधन) विधेयक 2026।